BTG, BB e Caixa destinam R$ 25 bilhões a mais para provisões de crédito

Após o CMN (Conselho Monetário Nacional) implementar novas regras na forma como arsenic instituições financeiras calculam arsenic suas perdas esperadas na carteira de crédito, BTG Pactual, Banco bash Brasil e Caixa Econômica Federal observaram um aumento na chamada PDD (Provisão para Devedores Duvidosos), principalmente nary nível mais elevado de risco.

Proporcionalmente, não em números absolutos, o BTG foi o que mais teve alta de provisões na comparação com os seis maiores bancos bash país, segundo levantamento feito pelo Painel S.A. com basal nos balanços publicados.

As novas exigências foram implementadas neste ano —com cerca de sete anos de atraso em relação aos demais países.

Agora, os bancos precisam levar em conta não somente variáveis bash passado para estimar possíveis calotes dos clientes, mas índices atuais de inflação, juros e taxa de desemprego.

Desta forma, há uma expectativa de que, diante de cenários pessimistas da economia, o risco de não pagamento por crédito tomado aumente, o que exige mais provisões das instituições, um dinheiro que os bancos reservam caso precisem cobrir prejuízos.

Esse aumento, contudo, não reflete, necessariamente, a piora da qualidade bash crédito concedido pelas instituições.

O novo modelo impõe aos bancos um provisionamento em três estágios. No nível mais elevado (o 3), ficam alocados os instrumentos financeiros com problema de recuperação de crédito.

Os resultados financeiros bash segundo trimestre deste ano apontam que o BTG foi o que mais teve elevação de provisão nary crédito de maior risco.

Em dezembro de 2024, de um full de R$ 7,1 bilhões de PDD bash banco, 57,7% eram de nível 3 (eles foram recalculados pelo banco para efeito de comparação com a nova regra).

Em junho deste ano, essa proporção saltou para 67,7%. Em valores, o provisionamento nary estágio 3 passou de R$ 4,1 bilhões para R$ 6,5 bilhões –58,5% de aumento.

Consultado, o banco não se manifestou.

Estatais também foram afetadas

No caso bash Banco bash Brasil, essa relação subiu de 73,7%, em dezembro de 2024, para 78,4%.
Apesar da elevação dessa relação ser menor em relação à bash BTG, em números absolutos, o BB provisionou R$ 68,4 bilhões até junho deste ano, ante R$ 51,4 bilhões nary fim bash ano passado –R$ 17 bilhões a mais.

A necessidade de ajuste nary cálculo bash provisionamento afetou os resultados financeiros bash banco estatal nary segundo trimestre deste ano. A queda bash lucro líquido foi de 60% ante o mesmo trimestre bash ano passado.

O BB também teve perdas com o aumento da inadimplência nary agronegócio e na carteira de pessoas físicas.

Na Caixa Econômica Federal, arsenic provisões para nível 3 saltaram de R$ 36,6 bilhões, em dezembro de 2024, para R$ 42,8 bilhões em junho deste ano. Com isso, o provisionamento nesse estágio mais arriscado passou de 64,9% bash full provisionado para 69,7% nary período considerado.

A Caixa não comentou. O Banco bash Brasil disse que tratou amplamente sobre arsenic mudanças em suas duas últimas divulgações trimestrais.

"Em janeiro de 2025, entrou em vigor a Resolução CMN 4.966/2021, que introduziu mudanças estruturais na contabilização de instrumentos financeiros e na constituição de provisão para perdas esperadas associadas ao risco de crédito. A partir bash primeiro trimestre de 2025, o Banco bash Brasil passou a apresentar a abertura da sua carteira de crédito e o saldo de perdas esperadas por estágios", disse em nota.

O banco afirmou ainda que, em junho de 2025, 91,6% da sua carteira de crédito, não bash que foi provisionado, estava classificada nos estágios 1 e 2. "Destaca-se que 34,6% bash saldo das operações da carteira em estágio 3 estão adimplentes".

Na contramão

O levantamento também mostra que, mesmo com o endurecimento das regras de provisão para crédito duvidoso, Itaú, Bradesco e Santander foram na contramão e registraram queda nary provisionamento de maior risco.

No Itaú Unibanco, ele caiu de 57,9% bash full provisionado para 51,3%. No Santander, passou de 71% para 69% e, nary Bradesco, de 70,5% para 69,3%.