Fundo dono de resort ligado a irmão de Toffoli recebeu alerta de auditoria

Arleen Fundo de Investimento foi instrumento usado comprar participação detida por irmãos de ministro do STF. Segundo documentos da Junta Comercial do Paraná revelados em reportagem da Crusoé de setembro de 2021, José Carlos e José Eugênio, irmãos do ministro José Antônio Dias Toffoli, seriam os donos do resort, que tinha ainda a SM Hotelaria e Turismo como controladora.

Tayayá valia R$ 4,4 milhões em 31 de maio de 2025. Nessa data, referente ao último balanço publicado pelo Arleen Fundo de Investimento em Participações Multiestratégia, administrado pela Reag Trust, o fundo reportava R$ 34,6 milhões de patrimônio líquido. Outras empresas do fundo também receberam alerta dos auditores. Além, da Tayayá Administração e Participações, o Arleen informava participações em mais duas empresas: DEGP - Empreendimentos e Participações (R$ 16,4 milhões) e Egipe I Holding (R$ 11,4 milhões), além de outros ativos, como cotas e fundos de renda fixa e valores a receber.

Relatório de auditores sinaliza falta de transparência. O padrão no mercado de capitais é a validação dos balanços pelos auditores independentes. Ao alertar que não fora capaz de checar valores, a Next Auditores formaliza insuficiência de informações ante a regulação. Por isso, optaram por se abster de dar um parecer.

Base para abstenção de opinião apontou dois motivos. Os auditores citaram, no documento, "ausência de evidências para conclusão sobre os saldos iniciais; e ausência de documentação societária atualizada, ausência de laudos de avaliação, demonstrações contábeis auditadas, bem como evidências suficientes para validação da classificação adotada para o fundo como 'Entidade de Investimento'".

Executivo de empresa investigada em caso Reag intermediou negócio. Silvano Gersztel, investigado por suposta lavagem de dinheiro, foi o representante do fundo na compra de parte da participação dos irmãos do ministro do Dias Toffoli no resort Tayayá, segundo revelou O Estado de S. Paulo.

Caso relaciona investigação com Banco Master. O pastor Fabiano Zettel, cunhado do dono do Banco Master, Daniel Vorcaro, aparecia como cotista dos fundos de investimentos Leal e Arleen, administrados pela Reag e usado para investir R$ 20 milhões no resort.